Ideas Proyecto | Etapa 2

Incluye el análisis de todos los actores involucrados en el proyecto, la identificación de las causas que originan el mismo y la definición de objetivos. La matriz de actores deberá incluir los siguientes elementos: denominación de los actores involucrados en el proyecto, intereses, disponibilidad de recursos (alta/media/baja), posición frente al proyecto (aliado/opositor), potenciales conflictos y/o consensos, estrategia para maximizar el apoyo del actor. El árbol de problemas deberá incluir en el medio el problema central que busca atender el proyecto, hacia abajo (raíces) se deberán incluir todas las causas que originan la problemática y hacia arriba (ramas) los efectos/consecuencias de la misma, incluyendo flechas que muestren las mencionadas relaciones de causa-efecto. El árbol de objetivos deberá transformar las condiciones negativas del árbol de problemas a condiciones positivas que se estime que son deseadas y viables de ser alcanzadas. De este modo todas las que eran causas en el árbol de problemas se transforman en medios (componentes) en el árbol de objetivos, los que eran efectos se transforman en fines y lo que era el problema central se convierte en el objetivo central o propósito del proyecto.
Incluye descripción del fin, propósito, componentes y actividades del proyecto, indicadores con su correspondiente meta y línea base, medios de verificación y supuestos. Las filas de la matriz deberán describir los siguientes elementos:
  1. Fin: objetivo macro al que contribuye la ejecución del presente proyecto. El logro del fin no depende sólo de la ejecución del presente proyecto sino también de la ejecución de otros programas/proyectos. Su denominación deberá incluir el verbo en infinitivo.
  2. Propósito: Objetivo a lograr mediante la ejecución del presente proyecto, el cual soluciona el problema central que da origen al proyecto. Su denominación deberá incluir el verbo en infinitivo.
  3. Componentes: Elementos a desarrollar/ejecutar para posibilitar el logro del propósito del proyecto. Deberían dar respuesta a las causas que originan el problema central u oportunidad a atender por medio del proyecto. Debe corresponder a lo colocado en el punto 3 del presente formulario. Su denominación deberá asumir que el componente se ha ejecutado (por ejemplo: obra construida, participantes capacitados, equipamiento instalado, etc.).
  4. Actividades: Se refiere al grupo de tareas necesarias para desarrollar/ejecutar cada componente. Su denominación deberá transformar el verbo en sustantivo (por ejemplo: realización del diseño, dictado de las capacitaciones, etc.)
Las columnas de la matriz deberán permitir completar los siguientes aspectos para cada elemento de la fila:
  1. Indicadores: Completar colocando cómo se medirá el avance/cumplimiento del fin, propósito y componentes. Establecer línea de base (situación actual) y meta (situación deseada) para cada indicador. Por ejemplo: cantidad de capacitaciones dictadas (línea base: 0; meta: 10), cantidad de equipamiento adquirido (línea base: 2 equipos similares disponibles; meta: 30), porcentaje de obra ejecutada (línea base: 20%; meta: 100%), etc. Cabe aclarar que para la fila de actividades los indicadores serán los recursos/costos estimados para ejecutarlas y la fecha límite para su realización.
  2. Medios de verificación: Completar colocando de qué fuente y en qué forma se obtienen los datos para verificar el cumplimiento de las metas de los indicadores. Los medios de verificación deben ser informaciones oficiales, respaldada por la institución como información pública y válida. Pueden tratarse de informes difundidos por instituciones reconocidas o informes de relevamientos/registros realizados específicamente para el proyecto.
  3. Supuestos: Completar colocando las condiciones (factores no controlables por el equipo del proyecto) que deben darse para que se implemente exitosamente el proyecto. La definición de los supuestos se sustenta en: i) los análisis de las experiencias pasadas en programas/proyectos similares, ii) de las variables del entorno nacional (económico, social y político) que son medidas periódicamente y iii) de variables globales que en la actualidad están influyendo con mayor fuerza en las actividades nacionales. Aunque para la definición de supuestos se realice un ejercicio de identificación de riesgos, se deberán colocar los supuestos como afirmaciones positivas (por ejemplo: si el riesgo consiste en la pérdida de asistencia técnica brindada por una institución extranjera, el supuesto consistirá en la continuidad de la asistencia técnica brindada por la institución).
Deberá verificarse la existencia de coherencia al leerse la matriz de abajo hacia arriba y de arriba hacia abajo, de modo que no exista ningún elemento que no contribuya y/o sea necesario para atender el propósito y fin del proyecto, ni tampoco puedan identificarse elementos necesarios para completar el proyecto que se hayan omitido. Dado que la matriz de marco lógico contribuye a definir el trabajo necesario para completar el proyecto, constituye la base para elaborar el presupuesto del proyecto (deberá existir consistencia entre la matriz y el presupuesto). Asimismo, permite verificar el cumplimiento del objetivo/propósito del proyecto y el adecuado uso de los recursos para ello.
Incluye el detalle de los costos necesarios para ejecutar el proyecto, como así también la proporción en que la contrapartida y organismos financiadores aportarán los recursos económicos necesarios.
La evaluación financiera contempla el cálculo del Valor actual Neto y Tasa Interna de Retorno, como así también la estimación del flujo de fondos en el cual se basa la elaboración de los mencionados indicadores. La evaluación socioeconómica contempla el cálculo del Valor actual Neto socioeconómico y Tasa Interna de Retorno socioeconómica, como así también la estimación del flujo de fondos en el cual se basa la elaboración de los mencionados indicadores.
  1. El flujo de fondos deberá incluir la inversión inicial (total presupuesto del proyecto) como costo en el año “cero”, y luego estimar los ingresos y costos operativos por un período mínimo de cinco años (período que dependerá del tipo de proyecto).
  2. Se deberá detallar el cálculo realizado para la estimación de los ingresos y costos operativos, explicando por ejemplo cuando los ingresos correspondan a ahorros por disminución de costos derivados de la ejecución del proyecto.
  3. El flujo de fondos deberá incluir cómo mínimo las siguientes filas: Ingresos, Costos, Utilidad antes de impuesto, Impuestos, Utilidad Neta de Impuestos.
  4. El cálculo del Valor Actual Neto y Tasa Interna de Retorno se realizará sobre la fila Utilidad Neta de Impuesto.
Se deberá explicitar cuál es la tasa de descuento utilizada (por ejemplo: tasa de plazo fijo del Banco Nación vigente al día…) y la fecha a la que corresponden los precios tomados para la estimación de ingresos y costos. Para la evaluación socioeconómica, se deberán incluir en los ingresos y costos las externalidades positivas y negativas derivadas de la ejecución del proyecto, explicando cómo se realizó su cuantificación (por ejemplo: dinamización de la economía local por incremento de la demanda a proveedores locales).